SECTOR DE SEGUROS
Y FIANZAS
En este sector se concentran las instituciones que
se dedican a ofrecer cobertura sobre probables siniestros o accidentes
personales o corporativos que puedan generar pérdidas eventuales.
Adicionalmente, el sector de seguros puede funcionar como institución
fiduciaria para terceros y en otros casos como custodia de ahorro adiciona.
LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS
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LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas representan una de las
industrias más importantes del Sector Financiero Mexicano.
Conocemos la industria del Sector de Seguros y Fianzas y por
experiencia entendemos que algunas de sus principales preocupaciones se
encuentran en:
• Identificar nuevos nichos de mercado, así como el crear y promover
nuevos productos.
• Presentar reportes periódicos de operaciones a diferentes
autoridades como son: la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), la
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (Comisión); así como a sus head office,
socios de negocio, etc.
• Análisis e implementación de la “Nueva Ley”, incluyendo Solvencia
II.
• Nuevos criterios contables para efectos locales (NIF) e
internacionales (IFRS).
PwC cuenta con especialistas en el sector financiero que le
ofrecen asesoramiento oportuno sobre el cumplimiento de las regulaciones que
existen en su sector, a través de los siguientes retos:
• Asesoramiento técnico oportuno
• Calidad e integridad de su trabajo
• Comunicación clara, consistente y abierta
• Calidad en los servicios de auditoría
• Auditorias financieras eficientes
• Decisiones
oportuna
DEFINICIÓN
DE INSTITUCIONES DE SEGUROS
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COMPAÑIAS DE SEGUROS:
Las Compañías de Seguros, son
Instituciones constituidas como Sociedad Anónima cuya función principal es la
de asumir riesgos mediante el pago de una prima.
La Compañía Aseguradora es la
persona moral que mediante un Contrato de Seguro, asume las consecuencias
dañosas producidas por la realización del evento cuyo riesgo es objeto de la
cobertura.
Esta Institución deberá contar
con un capital mínimo pagado en cada operación autorizada.
-Su Operación y Funcionamiento:
En este tipo de empresas, la
organización y funcionamiento está estructurado de tal manera que genere:
1. Utilidad para la Sociedad y
para sus socios.
2. El valor de las acciones debe
estar integramente cubierto en efectivo al ser suscritas.
3. Deberá cobrarse como prima, la
cantidad suficiente para cubrir los gastos generales por la administración.
4. Cubrir las reservas
suficientes para las obligaciones futuras (indemnizaciones, sumas aseguradas)
con los Asegurados y la utilidad respectiva.
5. La Institución deberá de
constituir reservas técnicas para responder a sus obligaciones futuras.
-Por los productos que ofrecen
pueden ser de dos tipos:
A) ESPECIALIZADA. Son empresas
que se enfocan a un producto o productos específicos.
- Empresas de Seguros de Vida
- Empresas dedicadas a Seguros de
Gastos Médicos
- Empresas dirigidas a Seguros de
Daños
- Empresas dirigidas a Seguros de
Autos
B) MULTILINEA. Son empresas que
se dedican a la venta de todos o la mayoria de los seguros.
Las Compañías de Seguros al
constituirse deberán de contar con un respaldo económico llamado CAPITAL MÍNIMO
DE GARANTÍA. Éste se calculará por cada operación o ramo que se le autorice,
expresados en Unidades de Inversión (UDIS) pero pagados en moneda nacional.
-Objetivos:
1. Apoyar los recursos
patrimoniales y de previsión, con relación a los riesgos y a las
responsabilidades que asuman las Instituciones por las operaciones que
efectúen, así como a los distintos riesgos a que están expuestas.
2. Desarrollar las políticas adecuadas
para la selección de riesgos en la contratación de seguros, así como para la
cesión y aceptación de reaseguro y re afianzamiento.
3. Manejar un apropiado nivel de
recursos patrimoniales, con relación a los riesgos financieros que asuman las
instituciones, al invertirlos con motivo de sus operaciones.
4. La determinación de los
supuestos y de los recursos de capital que las instituciones deberán mantener
con el propósito de hacer frente a situaciones de carácter excepcional que
pongan en riesgo su solvencia o estabilidad, derivadas tanto de la operación
particular de las instituciones como de condiciones de mercado.
-Beneficios:
1. Permitir la liquidez en la
posible desviación del riesgo.
2. Proteger a los Asegurados por
una posible insolvencia de la Aseguradora.
3. Fortalecer el Patrimonio de la
Aseguradora
TIPOS DE SEGUROS
Los seguros
se pueden clasificar básicamente, en torno a dos grandes grupos:
Seguros de
personas: comprenden todos los riesgos que puedan afectar
a la existencia, integridad física o salud del asegurado. Puede establecerse,
en función del objetivo de la cobertura, la siguiente clasificación:
Seguros
contra daños: son aquéllos que cubren al asegurado de posibles accidentes o
hechos que afecten a los elementos patrimoniales de la persona que suscribe
el seguro. Entre ellos, podemos destacar los que se recogen en la siguiente
tabla:
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MODALIDADES DE SEGUROS DE
PERSONAS
SEGURO
De
incendios
Daños
producidos por un incendio en el objeto asegurado.
De
hogar
Daños
acontecidos en el contenido o continente de una vivienda.
Contra
el robo
Sustracción
ilegítima por terceros de las cosas aseguradas.
De
transportes terrestres
Daños
materiales de mercancías, medio de transporte u otros objetos.
De
lucro cesante
Pérdida
del rendimiento económico que hubiese podido alcanzarse en un acto o actividad
de no haberse producido el siniestro.
De
caución
Incumplimiento
de obligaciones legales o contractuales del tomador del seguro. Ejemplo: seguro
que garantiza las cantidades pagadas a cuenta para la adquisición de una
vivienda.
De
crédito
Pérdidas
como consecuencia de la insolvencia definitiva de los deudores.
De
responsabilidad civil
Daños y
perjuicios a terceros de los que sea civilmente responsable el asegurado. Ej.
seguro obligatorio de vehículos a motor.
Decenal
de daños a la edificación
Daños
ocasionados en un edificio como consecuencia de vicios o defectos que aparezcan
en la construcción y que afecten directamente a la estabilidad del mismo.
De
defensa jurídica
Servicios
de asistencia jurídica y extrajudicial.
